Бухгалтерский и налоговый аутсорсинг для операторов инвестиционных платформ

Ведение бухгалтерского и налогового учёта, подготовка финансовой и регуляторной отчётности, XBRL и методологическое сопровождение ОИП с учётом требований Банка России.
Обсудить передачу учёта
Бухгалтерский учёт
отраслевой план счетов и ОСБУ;
комиссионные доходы;
забалансовый учёт операций ОИП;
специализация на бухгалтерском учёте организаций финансового рынка
бухгалтерский, налоговый и регуляторный контур в одной команде
методологический контроль и резервное замещение специалистов

Учёт ОИП — часть системы регуляторного контроля

Бухгалтерский учёт оператора инвестиционной платформы должен учитывать не только общие требования законодательства, но и отраслевые требования Банка России

Ошибки в аналитике, классификации операций и закрытии периода могут повлиять на бухгалтерскую финансовую и регуляторную отчётность
Отраслевой плансчетовБалансовыйучётЗабалансовыйучёт

Что мы берём на себя

Бухгалтерский учётОИП
От операции — к регистру
ОснованиеАналитикаОтражение
Банковская операция
Первичный документ
Комиссионная операция
Закрытие периодаОСВ и регистры

Бухгалтерский учёт

  • обработка банковских операций;
  • отражение первичных документов;
  • ведение расчётов с контрагентами;
  • учёт доходов и расходов;
  • отражение комиссионных операций;
  • ведение забалансового учета ОИП;
  • закрытие отчётного периода;
  • формирование ОСВ и бухгалтерских регистров.
Обсудить передачу учёта

Когда ОИП стоит передать бухгалтерию на аутсорсинг

компания готовится к началу деятельности ОИП
требуется выстроить отраслевой учёт с нуля
штатный бухгалтер не обладает необходимой отраслевой экспертизой
отчётность готовится в последний момент
применяемая учётная модель не соответствует требованиям ОСБУ или особенностям операций ОИП
требуется сменить действующего подрядчика
необходимо усилить контроль работы внутренней бухгалтерии
отсутствует устойчивая взаимосвязь между бухгалтерской базой, регуляторной отчётностью и данными инвестиционной платформы
компания запускает новые операции или продукты

Как мы принимаем бухгалтерский учёт ОИП

Бизнес-модельОперацииУчётОтчётность

Учёт ОИП контролирует команда, а не один специалист

Ваш ОИПКоманда БэлансЛайт

выделенный бухгалтер;

главный бухгалтер или руководитель проекта;

методологическая поддержка;

контроль закрытия периода;

проверка контрольных соотношений;

резервное замещение специалистов;

фиксация запросов, задач и сроков;

периодический контроль руководителем практики.

Специализация БэлансЛайт — организации финансового рынка

более 10 лет профессиональной практики;
опыт бухгалтерского и налогового сопровождения НФО
разработку учётных политик и отраслевой методологии
постановка и ведение бухгалтерского учёта в соответствии с ОСБУ
урегулирование актов проверки
сопровождение проверок Банка России
подготовку регуляторной отчётности
опыт автоматизации учёта
обучение бухгалтеров и главных бухгалтеров НФО
профессиональное признание и сотрудничество с отраслевыми объединениями
Проекты сопровождает специализированная команда БэлансЛайт под методологическим контролем руководителя практики
Елена Варюхина
Руководитель практики бухгалтерского и регуляторного сопровождения НФО
Более 10 лет специализации на бухгалтерском учёте организаций финансового рынка. Экспертиза в области МСФО, ОСБУ, отраслевой методологии, постановки и автоматизации учёта, подготовки отчётности и сопровождения сложных проектов НФО

Стоимость бухгалтерского сопровождения ОИП

Стоимость бухгалтерского и налогового сопровождения ОИП рассчитывается индивидуально после первичной оценки бизнес-модели, состояния учёта и необходимого состава работ.

При расчёте учитываются объём и сложность операций, состояние учёта на дату передачи, состав бухгалтерской и регуляторной отчётности, функция главного бухгалтера и объём методологической поддержки.
Получить расчёт

Отдельные задачи, которые можно подключить дополнительно

01
восстановление бухгалтерского учёта
02
разработка учётной политики
03
разработка методологии
04
постановка отраслевого учёта
05
автоматизация и подготовка технического задания
06
подготовка к проверке Банка России
07
сопровождение по результатам проверки
08
подготовка к аудиту
09
обучение бухгалтерской службы
Важно: подготовка к проверкам и урегулирование актов не включаются в основной тариф автоматически.

Частые вопросы об аутсорсинге бухгалтерии ОИП

Можно ли передать бухгалтерский учёт ОИП на аутсорсинг?

Да, ведение бухгалтерского учёта можно передать специализированной компании по договору. Для ОИП важно согласовать не только текущие операции, но и отраслевую методологию, подготовку отчётности и контроль данных. На первичной встрече определяем состав работ и границы ответственности сторон.

Как происходит переход от действующего бухгалтера?

Начинаем с вводной встречи и изучения бизнес-модели. Затем запрашиваем базу, отчётность и методологические документы, проводим входную диагностику и определяем незакрытые участки. После этого согласовываем план перехода, порядок передачи данных и календарь отчётности. Текущие работы и восстановление прошлых периодов разграничиваем отдельно.

Проводится ли проверка учёта перед началом работы?

Да, входная диагностика предусмотрена при приёме учёта. Изучаем состояние базы, отчётности и методологических документов, выявляем ошибки, риски и незакрытые участки. Результаты используем для согласования плана перехода и необходимого состава работ.

Входит ли восстановление прошлых периодов в тариф?

Восстановление прошлых периодов не включается в текущее сопровождение автоматически. Если при диагностике обнаружены незакрытые участки или ошибки прошлых периодов, объём восстановления, сроки и стоимость согласовываем отдельно.

Входит ли подготовка XBRL в стоимость?

Включение подготовки XBRL в стоимость и объём этих работ фиксируются в договоре. Сопровождение может включать подготовку данных, формирование пакета, проверку контрольных соотношений, валидацию и устранение технических ошибок. До начала работы согласовываем, какие из этих задач входят в ваше сопровождение.

Кто подписывает бухгалтерскую и регуляторную отчётность?

Бухгалтерскую финансовую отчётность подписывает руководитель организации. Отчётность, направляемую в Банк России, подписывает уполномоченное лицо или лица в соответствии с требованиями к конкретному виду отчётности. Подготовка отчётности и право её подписания — разные функции: передача учёта на аутсорсинг сама по себе не передаёт полномочия подписанта. Порядок подготовки, подписания и отправки согласовываем до начала работы.

Работаете ли вы с действующей базой 1С?

Возможность продолжить работу в действующей базе 1С оцениваем на этапе входной диагностики. Проверяем конфигурацию, структуру данных, полноту учёта и необходимые доработки. По результатам согласовываем, можно ли сохранить текущую базу или требуется её настройка либо перенос данных.

Сопровождаете ли вы запросы Банка России?

Да, в рамках согласованного объёма готовим информацию и документы по запросам Банка России, относящимся к сопровождаемому учёту. Подготовка к проверке, сопровождение по её результатам и урегулирование актов не включаются в основной тариф автоматически — такие задачи согласовываются отдельно.

Можно ли оставить первичный учёт внутри компании?

Можно согласовать разделение функций: часть первичной работы остаётся внутри компании, а ведение учёта, контроль и подготовка отчётности передаются на сопровождение. При таком формате заранее определяем ответственных, порядок обмена документами, сроки передачи данных и контрольные процедуры.

Как рассчитывается стоимость обслуживания?

Стоимость рассчитывается индивидуально после первичной оценки бизнес-модели, состояния учёта и необходимого состава работ. Учитываем объём и сложность операций, состояние учёта на дату передачи, состав бухгалтерской и регуляторной отчётности, функцию главного бухгалтера и объём методологической поддержки. Отдельные проектные работы оцениваются дополнительно.

Обсудим состояние учёта и задачи вашего ОИП
На первичной встрече определим состав работ, порядок приёма учёта и предварительную стоимость сопровождения